Une TMI au plafond. Une SEL devenue moins évidente depuis 2024. Une CARMF qui ne suffira pas. Une prévoyance souvent lacunaire. Une patientèle à transmettre dans dix ans. La décision patrimoniale d'un médecin libéral se prend rarement seul. Nous accompagnons les médecins de La Réunion et au-delà sur ces sujets, dans la durée.
*Statistiques établies sur plus de 50 clients accompagnés par VALEXIS depuis 2022, dont plus de 15 professionnels de santé. La rentabilité des honoraires et le niveau de réduction d'impôt indiqué (« jusqu'à 40 000 €/an » pour les profils les plus exposés) dépendent de chaque situation et ne sont pas garantis. Les performances passées ne préjugent pas des performances futures.
Pourquoi nous
Vous excellez dans votre cabinet. Mais la fiscalité, la structure, la retraite et la prévoyance n'attendent pas que vous trouviez le temps. Voici ce que nous voyons revenir dans 9 dossiers sur 10.
Une fois passé 41 % puis 45 %, chaque euro supplémentaire de revenu se transforme à moitié en impôt. Sans structuration, vous travaillez de plus en plus pour de moins en moins.
TMI · IR · revenus libérauxDepuis le 1er janvier 2024, les actes techniques d'un associé de SEL sont imposés en BNC, comme une rémunération libérale classique. L'arbitrage rémunération contre dividendes s'est réduit à environ 5 % des revenus. La SEL reste utile pour la protection patrimoniale, la transmission ou le réinvestissement. Plus pour l'optimisation fiscale automatique.
SEL · BNC · doctrine 2024Le régime obligatoire vise un taux de remplacement autour de 30–40 % des revenus d'activité. Sans Madelin, PER ou capitalisation complémentaire, le décrochage à 65 ans est brutal.
CARMF · PER · Madelin · retraiteArrêt prolongé, invalidité, décès : la couverture par défaut laisse souvent un manque à gagner de 30 à 60 % du revenu. Sujet rarement traité avant qu'il ne soit trop tard.
Prévoyance · IJ · invaliditéNotre approche
Nous ne vendons pas un produit. Nous montons un dossier chiffré, hiérarchisé, défendable devant un confrère. Voici la méthode.
Avant toute recommandation : comprendre. Revenus, structure actuelle, patrimoine personnel, charges familiales, horizon retraite, succession envisagée.
Les outils sont connus : SEL, holding patrimoniale, SCI, PER, démembrement. La combinaison juste, elle, dépend de votre situation. Nous chiffrons, vous arbitrez.
Vos revenus évoluent, la loi change, vos enfants grandissent. La stratégie qui marche à 35 ans n'est plus celle qui sert à 50. Nous restons.
Cas d'usage anonymisés
Chiffres réels, profils anonymisés, conclusions traçables. Aucune extrapolation : ce sont des dossiers que nous tenons.
150 k€ de BNC, TMI 41 %, aucun dispositif d'épargne retraite, prévoyance basique. Après la nouvelle doctrine 2024, pas de bascule en SEL pertinente dans son cas.
80 k€ de revenus en année 3, premier achat immobilier en vue, pas de structure, pas d'optimisation. Question : par où commencer ?
280 k€ de bénéfices en SEL, holding existante peu mobilisée. Réflexion sur la cession de patientèle à l'horizon 60 ans et sur l'usage de la holding pour réinvestir.
*Cas réels, profils et chiffres anonymisés. Les projections patrimoniales (notamment le multiple « ×2.4 » de capital transmissible à terme) résultent de simulations basées sur les paramètres connus à la date du dossier ; elles ne préjugent pas du résultat effectif futur. La rentabilité d'une opération patrimoniale dépend de chaque situation et n'est pas garantie. Les performances passées ne préjugent pas des performances futures.
Lectures · cluster santé
Trois analyses ciblées sur les sujets qui font la différence pour un médecin libéral.
Le panorama complet des dispositifs qui fonctionnent en 2026, et de ceux qu'on continue à vendre alors qu'ils n'ont plus de sens.
Lire l'articleDepuis la nouvelle doctrine BOFIP, le basculement automatique en SEL a perdu son sens fiscal. Voici les trois cas où il reste justifié, et les seuils à vérifier.
Lire l'articleVous avez encore 25 ans de cotisations devant vous. Voici comment les rendre utiles plutôt que résignées.
Lire l'articleRepères patrimoniaux
Trois guides pour situer la stratégie d'un médecin libéral selon le montant à structurer : épargne consolidée, premier capital significatif, entrée dans la sphère HNW.
Pour la vue d'ensemble : le guide pilier Gestion de patrimoine 2026 traite les douze sujets dans l'ordre (cadre fiscal BNC, PER, CARMF, pacte Dutreil, transmission patientèle). 30 minutes de lecture, à parcourir avant les guides par palier.
Allocation 5 classes, flat tax 31,4 %, démembrement SCPI, transmission anticipée.
Lire le guideEntrée HNW : AV luxembourgeoise, FPCI, démembrement majoritaire.
Lire le guideHNW établi : FID en AV Lux, holding patrimoniale, anticipation IFI.
Lire le guideVos simulateurs adaptés
PER Madelin, prévoyance CARMF, retraite : trois angles à chiffrer en priorité quand on exerce en libéral. Le simulateur Girardin reste un quatrième repère sur les TMI 41 %+.
Revenu BNC + versement envisagé → TMI estimée et économie d'IR immédiate.
Ouvrir le simulateurAucune IJ pendant 90 jours, puis ≈ 145 €/jour. L'écart à couvrir en prévoyance complémentaire.
Ouvrir le simulateurLe taux de remplacement CARMF tourne autour de 40 %. Le capital à constituer pour maintenir votre niveau de vie.
Ouvrir le simulateurQuestions fréquentes des médecins
Prochain pas
Vos valeurs, notre savoir-faire.
Le diagnostic VALEXIS est gratuit. Sans engagement. Il vous permet déjà, avant même de nous parler, de savoir ce qui mérite d'être traité en priorité dans votre dossier.